咸宁市财政局关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知

咸财会发〔2025〕1号

各县（市、区）财政局，高新区财金局，市直各有关单位：

为贯彻落实新会计法和中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》的有关要求，推动各级行政事业单位持续完善内部控制建设，服务财政科学管理，根据《行政事业单位内部控制报告管理制度（试行）》（财会〔2017〕1号）和《省财政厅关于开展2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（鄂财会发〔2025〕6号）的有关要求，现就我市2024年度行政事业单位内部控制报告编报工作通知如下：　

一、总体要求

（一）提高政治站位，强化组织协调。各地区、各部门、各单位要进一步提高政治站位，深刻认识新时代内部控制工作的重要意义，更好地发挥内部控制在提升政府治理效能、深化财税体制改革的基础作用。要切实加强对本地区（部门）内部控制报告编报工作的组织领导，完善工作机制，明确时间节点，层层压实责任，确保符合条件的行政事业单位“应报尽报”，有序推进内部控制报告的编制、汇总、审核、报送、分析、应用等各项工作。

（二）强化审核检查，提升编报质量。各单位应当根据2024年度内部控制建设的实际情况、存在的问题和取得的成效，以能够反映本单位内部控制真实情况的相关材料为支撑，科学准确编制本单位《2024年度行政事业单位内部控制报告》（见附件1）。各级汇总单位应当对本级及所属单位内部控制报告进行审核和汇总，编制并报送《2024年度地区（部门）汇总内部控制报告》（见附件2）。各地区、各部门应当抽取一定比例的所属单位，对其内部控制建设情况和内部控制报告的编报质量进行现场检查，重点关注报告的规范性、数据的准确性、数据的合理性以及佐证材料的真实性。

（三）总结经验做法，强化结果应用。各地区、各部门、各单位应当以内部控制报告编报工作为抓手，积极开展内部控制专题分析、问题整改和成果应用工作。针对内部控制报告反映的突出问题和薄弱环节，及时制定整改措施，进一步完善内部控制体系。挖掘内部控制在完善单位管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值。认真总结本地区（部门）内部控制建设和实施过程中的经验做法和取得成效，形成具有可复制、可推广的典型案例，并在汇总内部控制报告中列示。

（四）强化保密意识，严守保密防线。各地区、各部门、各单位应当严格按照保密工作相关要求，凡通过网络方式填报的内部控制报告及佐证材料，应当按照规定进行脱敏脱密处理；涉及的敏感信息，应当通过单机版软件填报，并通过光盘、纸质等介质离线报送；严禁报送涉密信息。

二、编报要求

（一）编报范围

2024年度内部控制报告编报范围为全市各级各类行政事业单位。

（二）编报方式

各地区、各部门、各单位使用外网登录“统一报表系统（湖北）”（http：／／221.232.128.77：8718／），采用网络版方式开展内部控制报告编报工作。

不宜采用网络方式填报的单位，请在财政部网站会计司频道（http：／／kjs．mof．gov．cn／）“在线服务”栏目下载单机版软件填报。采用单机版报送的地区（部门）应当将汇总内部控制报告的可编辑版本、加盖签章的封面扫描件，以及从单机版填报软件导出的JIO格式数据文件报送同级财政部门。

（三）报送要求

1．市级部门。市直各部门、单位应于2025年4月30日前完成本级和所属单位内部控制报告的审核汇总，并在填报系统中上传内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。内部控制报告应当由本部门主要负责人签章，并加盖公章。

2．县级财政部门。各县（市、区）财政局应于2025年5月10日前完成本地区行政事业单位内部控制报告的审核汇总工作，并在填报系统中上传汇总内部控制报告的可编辑版本及加盖签章的封面扫描件。汇总内部控制报告应当由财政部门主要负责人签章，并加盖公章。

3．典型案例。各地区、各部门、各单位按单位类别（行政单位、教育事业单位、科学事业单位、文化事业单位、卫生事业单位、其他单位）报送典型案例（体例参考见附件3），省财政厅将择优选取典型案例报送财政部会计司，纳入全省行政事业单位内部控制建设案例库，采取适当方式加强宣传推广。

三、其他事项

（一）培训指导。省财政厅将通过举办培训班（具体事项另行通知）、发布问题解答和工作群交流等方式加强业务指导。各单位可登录填报系统，在“首页”—“下载中心”或“常见问题”栏目查看相关资料。按照分级管理原则，各级财政部门要通过多种方式加强本地区工作指导，切实掌握编报系统的操作流程、指标口径和常见问题处理，提升服务水平。

（二）总结评价。市财政局将对全市2024年度内部控制报告编报工作进行总结。

（三）联系方式。

1．咸宁市财政局会计科

联 系 人：孙红霞

联系电话：0715—8273615

2．技术服务电话

    久其软件：18162601528       （工作日9∶00—12∶00，14∶00—17∶30）

附件：1．2024年度行政事业单位内部控制报告

      2．2024年度地区（部门）汇总内部控制报告

      3．湖北省行政事业单位内部控制典型案例体例

咸宁市财政局

2025年3月14日

附件1：2024年度行政事业单位内部控制报告.doc

附件2：2024年度地区（部门）汇总内部控制报告.doc

附件3：湖北省行政事业单位内部控制典型案例体例.docx