关于咸宁市2020年预算执行情况和2021年预算草案的报告

关于咸宁市2020年预算执行情况和

2021年预算草案的报告

——2021年1月日在咸宁市第五届人民代表大会第五次会议上

市财政局

各位代表:

受市人民政府委托，现将咸宁市2020年预算执行情况和2021年预算草案提请市五届人大五次会议审议，并请市政协各位委员及其他列席人员提出意见。

一、2020年预算执行情况

2020年，受疫情等多重因素影响，财政收入下降、运行压力增加。在市委的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财税部门认真贯彻新发展理念，全面落实积极有为的财政政策，统筹推进常态化疫情防控和经济社会发展，全力支持做好“六稳”工作、服务落实“六保”任务，为决胜全面小康、决战脱贫攻坚、疫后重振提供坚强财政保障。全年财政运行总体平稳，预算执行好于预期。

全市一般公共预算收入完成70.9亿元，为预算的101.5%(与调整预算比，下同)，下降25.1%(与上年决算数比，下同)。其中，地方税收收入完成53亿元，为预算的97.6%，下降20.5%，税收占比74.8%，比上年提高4.3个百分点。一般公共预算支出完成312.3亿元，为预算的99.7%，增长11.4%;加上转移性收支项目，年终实现平衡。

(一)市本级一般公共预算

——收入情况

收入总计719，486万元，为预算的98.7%，增长3.9%。其中:

1、一般公共预算收入197，849万元，为预算的103%，下降20%。其中:地方税收收入147，841万元，为预算的97.9%，下降19.7%;非税收入50，008万元，为预算的122%，下降21.2%。税收占比74.7%，比上年提高0.4个百分点。

2、转移性收入453，040万元，为预算的96.7%，增长18.9%，主要是争取上级专款增加。其中，上级补助收入311，625万元，增长14.9%，主要是争取特殊转移支付增加;下级上解收入32，748万元，下降28.4%，主要是房地产税收分成收入受疫情影响而减少;上年结转收入44，915万元，下降15.7%，主要是跨年实施项目进度加快而减少;调入资金17，651万元，分别从政府性基金调入4，924万元、国有资本经营预算调入356万元、清理专户调入3，000万元、收回部门上年结余资金9，371万元。调入预算稳定调节基金46，101万元，为预算的70.4%，主要是执行中控减支出，收支缺口减少。

3、债务转贷收入68，597万元，为预算的100%，增长7.7%，主要是政府一般债券发行规模增加。

——支出情况

支出总计719，486万元，为预算的98.7%，增长3.9%。其中:

1、一般公共预算支出567，468万元，为预算的96.3%。主要科目完成情况:

一般公共服务支出75，190万元，为预算的97.2%，主要是落实过“紧日子”要求压减一般性支出。

公共安全支出33，627万元，为预算的109.6%，主要是上级专款安排公安部门疫情防控、办案经费及司法系统项目经费增加。

教育支出68，421万元，为预算的101.4%，主要是支持城区义务教育均衡化、市公共实训基地等基础设施建设。

科学技术支出10，938万元，为预算的84.7%，主要是高新区企业受疫情影响研发投入放缓，安排补助相应下降。

文化旅游体育与传媒支出11，997万元，为预算的92.6%，主要是文化旅游发展专项资金受疫情影响执行进度放缓。

社会保障和就业支出69，941万元，为预算的106.3%，主要是疫情期间落实养老医疗、社会保障、扶持就业等法定政策，以及弥补机关事业单位养老保险缺口等。

卫生健康支出38，759万元，为预算的92.7%，主要是省财政厅年底防疫资金结算时，将部分防疫专款从市级支出调整为县级。

节能环保支出25，752万元，为预算的60.3%。主要是上级将黑臭水体治理专款1亿元调整到2021年度下达。

城乡社区支出42，016万元，为预算的98.6%。主要是支持城市基础设施建设、老旧小区改造、环卫市场化、园林绿化等。

农林水支出32，868万元，为预算的108.4%，主要是支持决战脱贫攻坚，补充普惠性担保贷款基金3，650万元。

交通运输支出47，002万元，为预算的98.8%，主要用于支持公路建设、养护及管理等。

资源勘探信息等支出54，050万元，为预算的99.6%，主要是高新区支持园区企业和部分服务业发展支出。

商业服务业等支出1，667万元，为预算的88.5%，主要是部分支持服务业发展专款转列“支持中小企业发展和管理支出”科目。

金融支出683万元，较预算增加633万元，主要是省级下达的疫情防控保供企业专项优惠贷款贴息资金增加。

自然资源海洋气象等支出11，179万元，为预算的105.7%，主要是国土规划部门上年部分基本支出结转本年支付。

住房保障支出21，119万元，为预算的118.8%，主要是中央财政城镇保障性安居工程补助资金增加。

2、转移性支出115，163万元，为预算的111.4%，增长1.5%。其中，上解上级支出35，417万元，下降15.7%，主要是税收收入减少，上解省级支出相应减少。对县市区一般性转移支付27，950万元，增长5.3%，主要是疫情防控补助资金增加。结转下年支出51，796万元，增长15.3%，主要是受疫情影响，部分项目延期至2021年结算。

3、债务还本支出36，856万元，为预算的100%，增长10.9%，用于据实偿还到期政府债券本金。

收支相抵，当年平衡。

(二)市本级其他预算

政府性基金预算。收入总计387，708万元，为预算的110.4%，下降25%。其中:本年收入240，524万元，为预算的110.1%，下降43%，主要是受疫情影响，房地产市场不景气，土地成交量下降;转移性收入34，253万元，为预算的103%，下降8%，主要是上年结转收入减少;地方政府债券收入80，464万元，为预算的119.3%，增长30%。抗疫特别国债31，902万元。按照以收定支原则安排政府性基金预算支出总计387，708万元，为预算的110.4%，下降25%。其中本年支出339，100万元，为预算的106.8%，下降30%;转移性支出36，344万元，为预算的171.4%，增长11%;债务还本支出12，264万元。收支相抵，实现平衡。

国有资本经营预算。收入总计4，595万元，为预算的104%，增长94%。主要是从2020年开始将市高投、市金投、市绿投纳入国有资本经营预算编制范围。支出总计4，595万元，为预算的104%，增长94%。其中，本年支出3，722万元，结转下年支出517万元，调出资金356万元(调入公共预算安排)。收支相抵，预算平衡。

社会保险基金预算。收入总计171，892万元，为预算的119%，增长10.1%，主要是弥补机关事业单位养老保险缺口。支出总计139，463万元，为预算的103%，增长18.7%，主要是落实退休人员调资、兑现防疫救治政策等。当年结余32，429万元，累计结余224，996万元。其中，企业养老保险累计结余143，829万元。

(三)债券转贷及政府债务限额情况

省转贷市本级债券收入149，061万元，其中再融资债券49，120万元(一般债券36，856万元，专项债券12，264万元)，新增债券99，941万元(一般债券31，741万元，专项债券68，200万元)。根据规定一般债券68，597万元列一般公共预算，专项债券80，464万元列政府性基金预算。债券资金安排情况，年中预算调整已向市人大常委会报告。

经省政府批准，核定市本级2020年政府债务限额833，987万元(一般债务331，743万元，专项债务502，244万元)。截至2020年11月底，市本级政府债务余额720，297万元(一般债务266，483万元，专项债务453，814万元)。债务规模未超规定限额。

(四)预算绩效管理情况

将绩效理念和方式全程嵌入预算管理。绩效与投资评审融合，评审项目61个，审减资金0.98亿元;查违规与讲绩效并举，检查项目80个，调减资金4，144万元;结果运用与预算安排挂钩，对31个新增项目开展事前评估，调减资金1，581万元。总体而言，2020年部门资金绩效管理水平较上年有所提升。经对扶贫、环保、旅游等领域28个项目开展重点绩效评价，民生类项目整体资金使用绩效相对较好。其中，市图书馆建设项目93.17分、市劳动局公益性岗位补贴项目91.2分、市扶贫办健康扶贫市级以奖代补项目(86分)。但部分项目资金使用绩效仍有待提升，其中市经信委煤矿及沿江化工企业关改搬转奖补项目71分、市公积金中心网厅数字证书及柜面无纸化建设项目71分。

(五)预算管理的主要特点

1、财政韧性显著增强。全市经济稳步复苏，财税指标恢复性增长，税收降幅从一季度41.2%到12月底19.7%，收窄21.5个百分点。本级在减收达6.8亿元极端困难下，通过向上争取、压减盘活、统筹整合、多方调入等实现了平衡。

2、争取支持远超预期。积极对接中央、省一揽子支持政策，本级争取上级转移支付32.1亿元，增长15.1%，相当于地方一般公共预算收入总量的44.6%。

3、厉行节约初见成效。党委、政府带头过“紧日子”，部门勤俭节约达成共识，三公经费压减44.3%，机关运行成本减少23.6%，非刚性、非重点支出压缩1.55亿元，有力缓解支出压力。

4、疫情防控保障有力。市本级安排疫后重振资金6.8亿元，筹集防疫物资折价3.62亿元，拨付防疫资金4.58亿元，医疗救治全面兜底，资金拨付“绿色通道”，政府采购“特事特办”，监督管理及时跟进，相关经验被中国财经报头版头条报道。

5、民生托底足额兑付。突出“三保”和重点政策落实，全市民生性支出244.2亿元，占比78.2%，教育、科技等法定支出全部到位。疫情防控支出足额保障，干部工资待遇稳定增长，减税降费、社保、医疗、保供复产，惠企利民等政策全面落实。

6、财政治理持续优化。管党、治局、理财、谋事系统推进，被评为第六届全国文明单位(全国财政系统43家，全省财政系统市州唯一)。继2017年被评为全国财政管理绩效先进单位，今年再获省政府奖励3，500万元(本级1，000万元)。防范化解债务风险指标“省考”全省第一。

虽然预算执行情况较好，但也面临一些困难和问题，主要是税源基础不稳，受疫情影响较大;减收增支因素叠加，收支矛盾比较突出;部门项目谋划不够，支出进度较慢;部门预算精准度不高，资金绩效有待加强。对这些问题，我们将采取有力措施，认真加以解决。

二、2021年市本级政府预算安排

(一)预算编制的指导思想:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持高质量发展理念，全面落实中央、省、市决策部署，确保政策落实、项目落地、资金见效;坚持稳中求进总基调，用好用足一揽子支持政策，着力“六稳”“六保”;坚持零基预算理念，落实能增能减、有保有压的预算分配机制，不断优化结构保民生、保重点;坚持全面统筹理念，整合政府资金、资产、资源;坚持过紧日子思想，进一步压减非重点非刚性支出;坚持绩效优先理念，大力推进预算管理一体化改革，提高财政运行绩效，不断健全标准科学、规范透明、约束有力的部门预算管理制度。

全市地方一般公共预算收入预期目标89.5亿元，增长26%。其中地方税收收入67.1亿元，增长27%;地方一般公共预算支出288.1亿元(不含当年新增一般债券)，下降7.7%;加上转移性项目，年度收支平衡。

(二)市本级一般公共预算

1、收入总计662，499万元，下降7.9%。剔除上年新增一般债券收入及一次性专款因素可比增长5.3%(与2020年快报数比，下同)。

(1)一般公共预算收入250，000万元(为2019年的101%)，增长26.4%，主要是预期2021年经济恢复性增长。其中，地方税收收入188，000万元(为2019年的102.2%)，增长27.2%;非税收入62，000万元，增长24%。税收占比75.2%，较上年高0.5个百分点、较2019年高0.8个百分点。

(2)转移性收入393，785 万元，下降13.1%。其中:

返还性收入24，522万元，与上年持平。分别是“消、增”两税返还11，105万元，“营改增”等税收返还13，417万元。

转移支付收入208，200万元，下降27.4%。其中，一般性转移支付76，786万元，下降54.5%，预计明年中央特殊转移支付政策退坡;专项转移支付51，961万元，增长14.3%;共同事权转移支付79，453万元，增长8.9%。

下级上解收入43，922万元，增长34.1%。主要是环保体制上划、以及预期市区房地产和市域重点项目分成收入增加。

调入资金19，516万元，增长10.6%，主要是加大从政府性基金预算和国有资本经营预算调入公共预算的力度，用于偿还债券利息和支持乡村振兴。

上年结转51，796万元，增长15.3%，主要是受疫情影响部分项目结转到2021年执行。

调入预算稳定调节基金45，829万元，按《预算法》规定建立跨年平衡机制，用于平衡当年预算。

(3)债务转贷收入18，714万元，下降72.7%。主要是年初仅预计再融资债券收入，新增一般债券待上级批准下达后，列入年中预算调整事项。

2、支出总计662，499万元，下降7.9%。剔除上年新增一般债券安排的支出31，741万元、一次性专款安排的支出5.9亿元等因素，可比增长5.3%。其中:

(1)一般公共预算支出525，671万元，下降7%。主要支出科目如下:

一般公共服务支出84，058万元，增长12%。主要是保障机构正常履职运转，提高公共管理和服务水平。

公共安全支出36，051万元，增长7.2%。主要是社会治安综合治理、政法系统建设、扫黑除恶等支出增加。

教育支出55，372万元，剔除上年新增债券安排教育部门项目支出1.28亿元等因素，与上年基本持平。加上计划安排债券资金新建市级高中(一期)5，982万元，预计增长12%。

科学技术支出19，454万元，增长77.9%，占一般公共预算支出的3.7%。主要是上年受疫情影响高新区企业研发投入放缓，预计2021年恢复性增长。

文化旅游体育与传媒支出9，883万元，剔除上年新增债券安排融媒体中心工程等项目2，519万元等因素，可比增长4%。

社会保障和就业支出51，393万元，剔除提前结算弥补新机保缺口2.3亿元因素，可比增长9.5%。

卫生健康支出52，482万元，增长35.4%。主要是支持疾控体系建设和医疗卫生补短板。

节能环保支出31，145万元，增长20.9%，主要是县(市、区)环保部门上划，支出相应增加。

城乡社区支出36，028元，剔除上年新增债券安排城市基础设施建设项目5，000万元等因素，可比增长0.5%。

农林水支出28，757万元，剔除上年补充创业担保贷款基金3，650万元、新增债券安排项目300万元等因素，与上年基本持平。

交通运输支出37，652万元，剔除上年新增债券安排咸宁大道西延伸段道路工程等项目2，584万元、107国道咸安绕城段项目专款1.5亿元等因素，可比增长25.5%。

资源勘探信息等支出22，045万元，下降59.2%，主要是上年含补充重大产业发展基金2亿元、兑现中央一揽子政策对企业补助4，000万元等一次性因素。

金融支出3，781万元，主要是受疫情影响高新区2020年补充香城产业基金引导资金3，000万元，结转到2021安排。

住房保障支出23，080万元，增长9.3%。主要是公积金增值收益补充保障性安居工程专户支出增加。

灾害防治及应急管理支出4，958万元，下降57.1%。主要是上年含疫情防控等一次性应急支出。

预备费安排6，000万元，与上年预算持平，主要用于年中不可预见性支出。《预算法》规定按一般公共预算支出的1-3%编列，本级按1.2%编列。

债务付息支出9，461万元，增长8.4%，为据实偿还地方政府一般债券利息支出。

(2)转移性支出118，114万元，增长2.6%，其中:上解上级支出43，694万元，增长23%，主要是按现行财政体制，上解支出随地方税收增长而增加;补助下级支出29，173万元，增长4.4%，主要是增加村级组织运行保障经费，以及统筹对下奖补资金实行专项转移支付;结转下年支出45，247万元，下降12.6%，主要是加快支出进度，预计结转额度下降。

(3)债务还本支出18，714万元，下降49.2%。主要是据实安排再融资债券偿还到期一般债券本金。

3、收支相抵，预算平衡。

(三)政府性基金预算

收入总计298，002万元，下降23.1%(剔除债券收入因素，下降6.7%)。其中，土地出让收入132，877万元，下降42.1%，主要是受房地产市场影响，土地出让收入预期下降;城市配套费8，500万元，增长12.4%，主要是去年执行缓缴城市基础设施配套费政策;污水处理费3，000万元，下降8.5%，主要是上年含补缴历年污水处理费1，500万元等一次性因素;上级补助收入1，468万元，下降72.8%，主要是上年含国家重大水利工程专项基金3，942万元等一次性收入;上年结转收入31，420万元，增长8.9%，主要是受疫情影响部门项目结转下年执行;再融资债券转贷收入104，408万元，增加751%，主要是专项债券偿债高峰期所致。其他收入16，329万元，主要是专项债券“谁使用、谁偿还”，用款单位上缴付息收入。

支出总计298，002万元，下降23.1%。其中，国有土地出让金支出113，397万元，下降43.9%;城市配套费安排的支出9，044万元，下降53%，主要是以前年度结转的城市配套费减少;污水处理费安排支出3，031万元，增长13.2%，主要是收入增加以收定支安排;专项债券付息16，329万元，增长22.3%;调出资金16，516万元，主要是调入一般公共预算偿还债券利息和安排扶贫及乡村振兴支出;结转下年支出30，429万元，下降3.2%，主要是通过加快支出进度，减少结转规模;债务还本支出104，408万元，主要是专项债券借新还旧。

收支相抵，预算平衡。

(四)国有资本经营预算

收入总计8，561万元，增长86%。其中，利润收入8，044万元。主要是按政策从2021年起国有企业上缴利润比例从15%提高到30%。其中，城发集团上缴3，000万元，高投集团3，868万元，金投集团450万元，国资公司等其他国企726万元等。上年结转收入517万元。

支出总计8，561万元，增长86%。其中，金融国有资本经营预算支出410万元，主要是金投集团担保业务风险补偿支出。国有资本经营预算支出5，151万元，主要是市城发集团棚改项目2，100万元、高投集团金融信息港项目2，646万元、绿投集团幕阜山森林质量提升项目186万元、市国资公司振宁押运综合性经营基地项目114万元、市交投“建养一体化”项目105万元。调出资金3，000万元，主要是调入到一般公共预算统筹安排。

收支相抵，预算平衡。

(五)社会保险基金预算

收入总计164，479万元，下降4%。其中，企业养老78，210万元，增长20%，主要是保险降费政策到期增收2.3亿元，省级统筹上级调剂金减少1亿元。机关养老保险34，919万元，下降47%，主要是2020年提前弥补缺口2.3亿元，2021年参保单位补缴减少5，000万元。职工医保33，882万元、增长8%，城乡居民医保13，903万元、增长295%，主要是2021年居民医保全市统筹，下级上解收入增加。工伤保险881万元、下降81%，主要是2021年省级统筹，原市县上解收入4，000万元上解省级。失业保险2，684万元，增长61%，主要是降费政策到期增收1，000万元。

支出总计126，728万元，下降9%。其中企业养老50，380万元、机关养老34，919万元、职工医保32，990万元、城乡医保4，724万元、工伤保险1，310万元、失业保险2，404万元。

当年收支结余37，751万元，累计结余262，747万元。其中企业养老保险累计结余171，659万元，占结余数的65.3%。

三、确保预算目标实现的措施

2021年是建党一百周年、“十四五”规划开局之年，也是疫后重振的关键之年。我们将围绕市委市政府重大决策部署，落实人大预算审查意见，认真履职尽责，重点做好以下工作。

(一)千方百计培植财源。一是落实落细减税降费政策，推进财政支持民营和小微企业金融服务综合改革，加快国有金融资本、重大产业基金服务实体经济。二是强化招商引资全要素保障，争取总部经济、贸易型企业、重大基础设施建设项目落户咸宁。三是完善协税护税机制，加快推进非税电子化改革，做好费改税划转工作，确保应收尽收。四是健全争资激励约束机制，适应专款提前下达的形势，做好重大项目策划、政策预判对接，争取更多政策红利。

(二)全力以赴保障重点。一是兜牢“三保”底线，落实“六保”任务，支持做好“六稳”工作，提升教育、医疗、卫生等基本公共服务供给水平，确保民生支出占比达78%以上。二是不断优化支出结构，集中财力保障重点，优先支持转型发展示范区、特色产业增长极、自然生态公园城市等市委市政府重大战略部署。三是用好用足一揽子支持政策，支持科技、人才、就业、乡村振兴、需求侧改革等，以改善民生为导向扩大消费和有效投资;支持城市更新行动、数字经济培育、卫生体系补短板等，加快疫后重振，促进高质量发展。

(三)不折不扣过紧日子。常态化过紧日子，大力压减非急需、非刚性、低效和无效支出，确保一般性支出压减5%，“三公经费”只减不增。加强部门内控管理，强化预算约束，严控预算追加，按月通报部门预算执行情况。严禁新建楼堂馆所，严控高档装修改造，建立部门信息化建设、房屋维修改造联席会议审批机制，未经批准一律不安排预算。加强编外人员管理，不得通过政府购买服务方式变相增加编外人员经费。

(四)持续加力讲求绩效。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价、投资评审、政府采购、资产配置实质性嵌入预算管理中，细化“五度”挂钩机制，做到花钱必问效、无效要问责;二是全面实施预算一体化改革，赋能“智慧财政”，不断优化财政管理流程，改串联为并联，为项目落地、开工、建设、达产做好服务。三是全面统筹盘活财政资源，做好财政资金直达、实施动态监控，履行国有金融资本出资人职责，发挥财政资金引导、示范和放大作用;四是全面加强政府债务管理，严格执行政府债务限额，不得违规变相举债，坚决遏制隐性债务增长。

(五)依法依规加强监督。贯彻落实《预算法实施条例》，形成人大、纪检监察、审计、巡视巡查等监督合力，增强财政监督联动性和穿透力;加强民生资金和重点项目督查，健全覆盖所有财政性资金的监督体系;完善通报和违规线索移交机制，监督结果与预算安排挂钩，查违规向查绩效并举;自觉接受人大监督、指导，严格落实各项决议、决定和审议意见;落实审计查出问题整改长效机制，加强预算合规性审核，做好预决算信息公开。

2021年咸宁市本级预算公开.pdf