咸宁市财政局2020年度部门决算公开说明

目  录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、机构设置

三、年度主要工作任务及目标

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2020年度部门决算安排情况说明

一、部门决算收支总体情况说明

二、部门决算收支增减变化情况说明

三、机关运行执行情况说明

四、政府采购执行情况说明

五、一般公共预算“三公”经费支出及会议费、培训费决算情况说明

六、国有资产占用情况说明

七、2020年度预算绩效执行情况说明

八、政府性基金支出决算表有关情况说明

九、国有资本经营预算支出有关情况说明

十、扶贫资金安排情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

(一)贯彻执行财政工作的法律、法规、规章和方针、政策，拟订和执行全市财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议，拟订和执行市与县(市、区)政府间、政府与企业间的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财政税收政策。

(二)制定全市财政、财务、会计管理、行政事业单位国有资产管理制度并监督执行。

(三)负责管理市本级各项财政收支。编制年度市级预决算草案并组织执行。受市政府委托，向市人民代表大会报告市本级预算及其执行情况，向市人大常委会报告市级调整预算和市级决算，审核批复市直部门(单位)的年度预决算。负责市级预决算公开。组织制定经费开支标准、定额。

(四)提出地方性税收规章实施办法的建议。开展重大税收政策的调查研究工作。根据预算安排，确定财政收入计划并组织实施。负责国家赔偿费用管理。

(五)按分工负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。

(六)组织制定国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督市级国库业务，按规定开展国库现金管理工作。市本级财政资金的拨付与管理，履行市本级总预算会计职责。制定政府财务报告编制办法并组织实施。负责制定全市财政信息化建设管理制度和技术标准，指导全市财政信息化建设工作。

(七)执行政府性债务管理的制度和政策，拟订和执行全市政府性债务管理制度和办法，负责市级政府债券的举借、使用、管理，指导县(市、区)政府性债务管理工作，防范财政风险。统一管理政府外债。

(八)牵头编制国有资产管理情况报告。负责制定本市行政事业单位国有资产管理制度，按规定管理行政事业单位国有资产和文化体制改革中的文化企业国有资产。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策。负责审核、汇总编制全市国有资本经营预决算草案。负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取市本级企业国有资本收益，组织实施企业财务制度。参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。

(九)根据政府授权，集中统一履行市级国有金融资本出资人职责，负责政府投资基金市级财政出资的资产管理。负责外国政府以及世界银行等国际金融组织贷(赠)款项目相关工作。负责全市地方金融类机构、地方性融资担保机构的财务监管。负责市级财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

(十)负责审核、汇总编制全市社会保险基金预决算草案。参与全市社会保险政策和改革方案的研究制定。承担市级社会保险资金(基金)财政监管工作。会同有关部门拟订市级社会保险资金(基金)财务管理制度。

(十一)负责办理和监督市级财政的经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款及使用。参与拟订市政府建设投资的有关政策，监督基本建设财务制度执行。拟订市级财政支出绩效管理的制度和实施办法，并组织实施绩效评价工作。

(十二)围绕市委发展战略，服务全市产业发展，负责制定产业发展财政政策，管理产业发展资金(基金)。

(十三)负责管理全市会计工作，监督和规范会计行为，执行国家会计法律、法规、会计准则和会计制度。负责全市会计师事务所和市级会计代理机构的服务监管工作。指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，推进全市注册会计师、资产评估行业政治建设工作。指导和管理社会审计。

(十四)监督检查财税法律法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，提出加强财税管理的建议。负责制定和实施全市农村综合改革相关政策措施。负责市级财政投资评审工作。负责制定并监督执行全市政府采购制度。负责市级有关行政诉讼应诉工作。

(十五)承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

咸宁市财政局是市政府组成部门，为正县级行政单位。核定内设机构21个，参照公务员法管理事业单位4个，公益一类事业单位5个。

从决算单位构成看，咸宁市财政局部门决算包括:局本级决算，所属单位决算。其中:

局机关内设办公室、综合科、法规税政科(行政审批科)、预算科、国库科、政府债务管理科(市政府性债务管理领导小组办公室)、经济建设科、行政政法科、科教和文化科、社会保障科、自然资源和生态环境科、产业发展科、农业农村科(农村财政管理局)、金融国际科(市道路交通事故社会救助基金管理办公室)、会计科、财政监督科、预算绩效管理科(投资评审科)、资产管理科、政府采购管理科、人事科(离退休干部科)、机关党委。

局直属参照公务员法管理单位4个。分别为:非税收入管理局、财政监督检查局、农发办、会计局。

公益一类事业单位5个。分别是:债务办、国库中心、后勤与信息服务中心、注册会计师管理中心、投资评审中心。

全局行政、事业人员编制共计159人。其中:行政编制72人，依照公务员法管理的编制59人，公益一类事业编制28人。

截至2020年12月31日，年末实有人数127人。其中:在职人员124人，离休人员3人。另有退休人员83人，已纳入社保，由养老保险基金发放养老金。

三、年度主要工作任务及目标

2020年，是“十三五”规划的收官之年、全面建成小康社会之年，对咸宁而言，率先建成全省特色产业增长极的任务要如期实现，对财政而言，基本建立现代财政制度的目标要完成。

(一)2020年财政收入目标

全市目标。2020年全市一般公共预算收入100亿元，增长6.1%。本级目标。一般公共预算收入26亿元，同比增长5.3%，可比增长6.5%。

(二)确保目标完成的举措

地方财政收入增长放缓短期内难以改变，过紧日子将是今后一段时期的常态。着力做好“统筹、压缩、绩效、规范、撬动”六篇文章，将是今后财政管理的重点和方向。

1.做好“统筹”文章，把财力聚拢。统筹整合上级下级与本级、四本预算之间的财力、税收与非税、存量与增量资金，壮大可用财力。统筹政府投资预算，严格实行项目库管理、事前绩效评审、项目动态调整，政府投资计划与政府预算同步编制，加快项目尽快开工落地，全面提升效率。统筹整合资金，集中财力投向教育、就业、医疗、保障房等领域，重点保障“三大攻坚战”资金需求，支持乡村振兴、公园城市建设、133战略和产业发展布局，补齐文化短板，确保科技创新、揽才九条、就业创业等市委市政府重大战略落实。

2.做实“压缩”文章，把日子过紧。牢固树立过“紧日子”的思想，一般性支出在上年压减10%基础上进一步压缩，清理取消低效性、固化性、一次性项目。发挥集中财力办大事的制度优势，优先保障教育、卫生、社保、扶贫等民生领域薄弱环节，补齐短板;优先安排用于落实“三保”支出、支持打赢三大攻坚战、乡村振兴、133区域战略等重点领域。

3.做优“绩效”文章，把理念落实。牢固树立“提升财政资金使用绩效就是增加财政收入”的理念，对重大政策的落实情况和项目执行情况定期开展重点绩效评价，对绩效目标实现程度和预算执行进度实行“双向监控”，把绩效管理贯穿于预算编制、执行、监督、结果运用的全过程。细化“五度”奖惩挂钩事项，强化绩效评价结果运用，对偏离决策部署和政策方向、资金使用散碎、绩效偏低等问题及时进行纠正，全面提升财政资金使用绩效。

4.做严“规范”文章，把风险守住。全面深化零基预算改革，加大财政信息公开力度，强化预算刚性约束，形成预算编制、执行、评价、监督闭环管理的制度体系，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。严格落实《关于加强财政性资金管理的若干意见》，探索运用大数据、区块链、人工智能等新技术手段提升财政监督检查绩效;落实部门预算编审、绩效事前评审、单位账务监管等制度，加大监督查处力度，确保财政资金安全平稳运行。加强政府债务限额管理，严格落实政府隐性债务化解措施，妥善化解政府存量债务，严控PPP项目10%的红线，切实防范财政领域风险。强化预算约束，严控预算追加，不断优化业务流程，加快预算支出进度;完善财政资金动态监控机制，实行财政性资金监督检查全覆盖，确保资金安全。

5.做活“撬动”文章，把杠杆用好。认真执行支持民营企业28条，全面落实减税降费政策，加快项目落地，增强经济内生动力，着力涵养财源。全面落实综合运用政策调控、资金引导、财政服务等举措，强化财政逆周期调节作用，优化财源建设环境，大力支持企业发展，大力培植财源。优化财政资金投入方式，建立产业类资金的安排与财税贡献挂钩机制;创新产业引导资金使用管理方式，积极推行融资租赁、加快股权引导基金运作、引导撬动金融保险资本、做大做强区域担保集团，引导社会资本加大对财源建设项目的支持力度，发挥财政资金“四两拨千斤”的作用。

6.做精“党建”文章，把站位拔高。加快财政党建品牌总结、凝练和推广研究，积极争创离退休干部省级示范支部，打造省级党建品牌。持续深化机关党支部“两化”建设，推动支部工作整体提升、齐头并进。做实党员积分管理，强化积分结果运用，与绩效考核实现无缝对接，不断激发创先争优的激情。

(三)2020年创新工作举措

1.打造乡镇财政体制改革的咸宁样板。优化乡镇财政体制改革考评体系，建立激励约束机制，进一步激发乡镇发展动能;深化与中国财经报合作，借助融媒体平台和专家资源优势，持续深化乡镇财政体制改革，打造可学习、易推广的咸宁样板。

2.构建财政财务管理的大监督格局。整合财政内部和部门间的信息平台，借助信息化手段开展财政监督检查，实现财政资金的全生命周期管理和动态监控，力争3年内全市财政性资金检查全覆盖;强化结果运用力度，整合巡察、纪检监察、财政、审计、人大监督等资源，建立违纪问题信息披露制度和线索共享、移交的机制，形成大监管格局，发挥“1+1﹥2”的效应。

3.争创财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市。发挥财政资金引导撬动作用，探索深化财政支持民营和小微企业金融服务的有效模式，建立健全融资担保体系和风险补偿机制，力争2020年获得湖北省第一批、财政部第二批“财政支持深化民营和小微企业金融服务综合改革试点城市”和4000万元中央财政奖励资金。

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

公开01表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

注:本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

公开02表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

注:本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

公开03表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

四、财政拨款收入支出决算总表

公开04表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

注:本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

    七、财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

    九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

部门:咸宁市财政局                                                               金额单位:万元

第三部分 2020年度部门决算安排情况说明

一、部门决算收支情况总体说明

1.收入支出决算总体情况说明

2020年度收支决算总计4414.36万元，较上年度增加474.05万元，增加12.03%，较年初预算数减少48.42万元，下降1.08%。主要原因:一是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加。

图1:收、支决算总计变动情况

(单位:万元)

2.收入决算情况说明

2020年度本年收入决算4290.98万元。其中，财政拨款收入4222.35万元，占本年收入的98.4%;其他收入68.63万元，占本年收入的1.6%;2020年度收入决算较上年度增加481.23万元，增加12.63%，较年初预算数减少171.8万元，下降3.85%。主要原因:一是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加。

图2:收入决算

(单位:万元)

3.支出决算情况说明

2020年度本年支出合计4003.14万元。其中，基本支出3237.84万元，占总本年支出的80.88%;项目支出765.3万元，占本年支出的19.12%。2020年支出较上年增加373.92万元，增加10.3%，较年初预算数减少459.64万元，下降10.29%。主要原因:一是支出较上年度增加原因是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加;三是较年初预算减少的原因是按照市委市政府要求，对非重点项目进行大幅压减，一般性支出减少。

图3:支出决算

(单位:万元)

二、部门决算收支增减变化情况说明

(一)财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收支决算总计4345.73万元，较上年度增加428.98万元，增加10.95%。较年初预算数减少117.05万元，下降2.62%。增加的主要原因是:一是支出较上年度增加原因是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加。

图4:财政拨款收、支决算总计变动情况

(二)一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款本年度支出3840.79万元，占本年支出合计95.94%.与2019年度相比，财政拨款支出增加235.12万元，增加6.52%，较年初预算数减少201.55万元，下降4.98%。主要原因:一是支出较上年度增加原因是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加。柱状图

图5:财政拨款支出决算变动情况

(单位:万元)

2.财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款本年支出3840.79万元，主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3236.58万元，占总支出的84.27%;社会保障和就业(类)支出249.62万元，占总支出的6.5%;卫生健康支出106.45万元，占总支出的2.77%;住房保障(类)支出248.15万元，占总支出的6.46%。

图6:财政拨款支出决算结构

3.财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为3858.34万元，支出决算为3840.79万元，完成年初预算的99.54%。其中:

(1)一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项)。年初预算为2101.75万元，支出决算为2553.19万元，完成年初预算的121.48%。决算数大于预算数的主要原因:一是2018年度文明奖在2020年度发放、五项奖励费基数增加，故当年支出相应增加;二是人员工资每年自然增长，支出相应增加。

(2)一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项)。年初预算为821万元，支出决算为469.59万元，完成年初预算的57.2%。决算数小于预算数的主要原因:一是年中按规定压减“一般性支出”，支出相应减少;二是受疫情影响，部分工作未按原定计划开展。

(3)一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项)。年初预算为103万元，支出决算为55.76万元，完成年初预算的54.14%。决算数小于预算数的主要原因:受疫情影响，外出培训检查等工作未开展，部分评审等项目推迟。

(4)一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业务(项)。年初预算为19万元，支出决算为18万元，完成年初预算的94.74%。决算数小于预算数的主要原因:基本按照年初预算开展工作，略有节余。

(5)一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项)。年初预算为16万元，支出决算为5万元，完成年初预算的31.25%。决算数小于预算数的主要原因:原计划聘请中介机构财政财务检查，受疫情影响未开展，中期已调整预算。

(6)一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项)。年初预算为94万元，支出决算为68.82万元，完成年初预算的73.21%。决算数小于预算数的主要原因:原计划更换机房空调设备，受疫情影响，未按原定计划开展。

(7)一般公共服务(类)财政事务(款)财政事务委托(项)。年初预算为109万元，支出决算为64.87万元，完成年初预算的59.51%。决算数小于预算数的主要原因:受疫情影响，原计划委托中介机构绩效评价、重大产业资金审计等业务未按原定计划开展。

(8)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)。年初预算为173.22万元，支出决算为205.96万元，完成年初预算的118.9%。决算数大于预算数的主要原因:账务处理时错把部分职业年金记在基本养老缴费支出科目内。

(9)社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)。年初预算为86.61万元，支出决算为43.33万元，完成年初预算的50.02%。决算数小于预算数的主要原因:账务处理时错把部分职业年金记在基本养老缴费支出科目内。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政事业单位医疗(项)。年初预算为86.61万元，支出决算为86.61万元，完成年初预算的100%。

(11)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)。年初预算为198.8万元，支出决算为198.8万元，完成年初预算的100%。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)提租补贴(项)。年初预算为49.35万元，支出决算为49.35万元，完成年初预算的100%。

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出3198.09万元。其中:人员经费2894.15万元，主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金、基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、住房公积金、离休费、抚恤金、奖励金;公用经费303.94万元，主要包括:办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公用用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

三、机关运行经费支出说明

2020年度机关运行经费支出预算为372.74万元，支出决算为303.94万元，完成预算的81.54%，比2019年度减少52.31万元，下降14.68%。主要原因:规范部门预算编制，进一步强化过“紧日子”的意识，严格控制行政运行支出。具体支出如下:

办公费30.56万元、印刷费2.22万元、手续费0.03万元、邮电费2.66万元、差旅费9.77万元、维护费7.07万元、会议费0.20万元、培训费1万元、接待费3.57万元、劳务费11.58万元、委托业务费1.33万元、工会经费30.31万元、福利费66.86万元、公务用车运行维护费2.88万元、其他交通费用85.18万元、其他商品和服务支出19.98万元、办公设备购置费28.77万元。

四、政府采购执行情况说明

2020年度政府采购支出总额206.82万元，其中:政府采购货物支出123.29万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出83.53万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额206.82万元，占政府采购支出总额的100%。

2020年度政府采购决算数比2019年增加102.42万元，增加49.52%，与年初预算比，减少430.98万元，减少208.37%。其中:货物类增加66.61万元，主要原因是新购进一批电脑、新购办公桌椅和音响设备等货物;服务类增加35.81万元，增加42.87%，增加的主要原因是大楼保安服务、保洁服务全部纳入采购范围。

五、一般公共预算“三公”经费及会议费、培训费决算情况说明

(一)“三公”经费情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出7.8万元，预算数38.12万元，完成预算的20.46%，较上年度减少4.18万元，下降34.9%。主要原因:一是因疫情影响，今年没有安排人员出国，因公出国(境)费为0，二是因疫情影响，接待人数减少，接待费用减少。具体支出如下:

1.因公出国(境)0批次0人次，支出0万元，预算数10万元，完成预算的0%，较上年持平。主要原因:因疫情影响，没有安排人员出国。

2.公务用车购置及运行维护费3.26万元，预算数4万元，完成预算的81.5%，较上年度增加0.7万元，增加27.34 %。其中公务用车购置费0万元，与上年度无变化;公务用车运行维护费3.26万元，较上年增加0.7万元，增加27.34%。主要原因:2019年有一部分车辆维护费和过路过桥费未及时结账，在2020年度结算，故增加了当年支出。

3.公务接待费4.54万元，预算数24.12万元，完成预算的18.82%，较上年度减少4.88万元，下降51.8%。主要原因:认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“公务接待”经费支出。

2020年度，咸宁市财政局共有1台应急保障车，无新购置车辆;公务接待82批次，累计接待520人次，人均87.3元。

(二)培训费支出情况说明

2020年度培训费预算为73.54万元，支出决算数为1.98万元，完成预算的2.7%，决算数较预算数减少71.56万元。主要原因:因疫情影响，财政干部系统培训班、部分科室业务知识培训班未能开展，部分培训改为在线视频培训，使培训费大幅下降。

(三)会议费支出情况说明

2020年度会议费预算为22.3万元，支出决算数为0.72万元，完成预算的3.23%，决算数较预算数减少21.58万元。主要原因:因疫情影响，部分会议取消，部分现场会议改为以视频形式召开，使会议费大幅下降。

六、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，咸宁市财政局共有车辆1辆，其中，副部(省)级及以上领导用车 0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车 1 辆、执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、离退休干部用车0辆、其他用车 0辆;

单位价值 50万元以上通用设备 4台(套);单位价值 100万元以上专用设备 1台(套)。

七、2020年度预算绩效执行情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目6个，资金571.5万元，占一般公共预算项目支出总额的90.5%。从评价情况来看，2020年度项目资金执行情况良好，各科室项目资金使用规范，项目产出和效果达到预期目标，有力保障了财政各项职能的履行。除极少数项目因疫情和政策调整取消，绩效目标无法完成外，各项目自评结果良好。

组织开展整体绩效评价，从评价情况来看，2020年度整体支出绩效评价结果级别为“优”。评价结果类型为“A”。部门整体支出产出和效果达到预期目标。一是项目与目前政策相符，项目立项规范、合理，资金到位及时、使用合规、监控有效;二是工作及财务管理制度健全、执行有效、项目质量可控，项目实际支出没有超预算，达到了预定的目标;三是项目的实施对我局做好履职的服务工作起到了充分保障作用。

偏差大或目标未完成原因分析1.年初预决算公开率指标值设置100%，设置过高，没有考虑到有保密单位不宜公开;2. 受疫情影响开展政策培训没有完成。

改进措施及结果应用方案:1.提前谋划，统筹安排。年中着手谋划下年度的预算项目编制，收集相关资料，提示各科室谋划好下年度的项目，根据有关精神认证立项报局务会讨论通过，为下年度预算项目编制打好基础;2.领导重视，成立班子。预算项目编制前要成立班子，抽调人员统一编制项目，设定目标值，部门领导要重视，把握政策规定，为预算项目定方向;3.通盘考虑，把握标准。项目编制时要充分认证，调查研究，得出结论，有多少钱办多少事，把有限的财政经费用在刀刃上;4.事中监督，事后评价。各科室立的项目，机关财务、监督局、绩效办要实时监督，按照进度和时间进行资金支付，督促项目科室严格按要求执行。项目完工后要进行自评，得出结论，总结目标完成情况，查漏补缺，积累经验，以便以后工作的开展。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

本部门今年在市级部门决算中反映所有项目绩效自评结果。自评的共性问题及原因:部分绩效评价指标体系有待进一步完善，绩效目标的审核和绩效运行监控结果的应用有待进一步加强。

下一下改进措施:一是按照“谁申报资金、谁审核目标”的原则，对绩效目标按照预算管理级次进行分级审核，以促进绩效指标更加量化及能反映项目实施绩效的关键指标;二是充分应用绩效运行监控结果，对于因突发事件等客观因素导致预算支出预计存在缩减且无法实现绩效目标的，要本着实事求是的原则，及时按程序调减预算，并同步调整绩效目标。

1.2020年财税征管经费项目绩效自评综述:项目全年预算数为390万元，执行数为214.5万元，已使用资金167.09万元，资金执行率达77.9%。主要用于弥补老干部活动、工会经费支出，机关党办、党建、党风廉政建设培训等。

主要产出和效益:一是党办举办各类活动，目标值不少于6次，实际举办各类活动已达12次以上;二是党员违纪率，目标值违纪率小于5%，实际违纪率为0%;三是离退休人员参加活动人数，目标值参加人数不低于60%，实际离退休人员参加人数达65%;四是服务对象满意度指标不小于90%，实际满意度达95%;五是离退休人员参加活动满意度指标值不小于85%，实际大于88%。

偏差大或目标未完成原因分析:因为是综合型经费项目，预算经费编制过大，年初预算编制214.5万元，实际支出167.09万元，执行率77.9%。

改进措施及结果应用方案:科学预测，准确把握，把预算编细编实，充分考虑到各方面的因素。

《2020年度财税征管经费项目绩效自评表》

2.2020年预算管理项目绩效自评综述:全年预算数为103万元，2020年实际下达预算管理项目资金58万元，资金到位率56.31%，另45万元为向上级申请补助。已使用资金55.76万元，资金执行率达96.14%。主要用于:1.债务到期偿还检查、地方政府债务重大风险排查;2. 预算改革系统维护、预算会审、预算编制等开支;3. 耕地保护补贴;4.金融培训。

主要产出和效益:一是债务到期偿还率，年初指标值达100%，实际完成率100%;二是专题汇报通过率，年初指标值达100%，实际完成率100%;三是部门预算公开率，年初指标值达100%，实际完成率100%;四是编制一般公共预算、社保基金预算等，年初目标值7本，实际完成值7本;五是耕地保护补贴到位率，年初指标值达100%，实际完成率100%;六是金融培训，年初指标值达4期，实际完成2期;七是债务培训知晓率，年初指标大于95%，实际完成96%;八是地方政府债务重大风险事件率，年初指标大于0，实际完成0。

偏差大或目标未完成原因分析:1.预算经费编制过大，年初预算编制58万元，实际支出55.76万元，执行率96.14%;2.金融培训原计划组织人员到省外培训，受疫情影响，改为网上自学，未支出培训费。

改进措施及结果应用方案:1.科学预测，准确把握，把预算编细编实，充分考虑到各方面的因素;2.严格按年初设定的计划和目标进行培训，不因外界环境变化而改变绩效目标。不偏离设定的项目目标。

《2020年度预算管理项目绩效自评表》

3.财政课题研究与内部刊物编纂项目绩效自评综述:全年预算数为78万元，执行数为78万元，已使用资金78万元，资金执行率达100%。主要用于财政档案建设、财政信息宣传、财政科研、办公室日常维护运转等经费支出。

主要产出和效益:一是信息宣传名列前茅。财政信息宣传在部里有位次、在省里有影响、在市里创品牌，连续3年荣获财政部、省财政厅、市委市政府信息宣传先进单位，实现“全满贯”，并实现了信息省部级领导批示零的突破;二是政务服务及时高效。规范局内办会流程，优化政务大督查考核办法，圆满完成各类涉财任务;三是科研服务不断提升。

偏差大或目标未完成原因分析:受疫情影响，财政信息宣传和档案培训未开展。

改进措施及结果应用方案:年初预设培训计划，在执行中严格按预算编制设定的目标开展培训，成本不超出目标值。

《2020年度财政课题研究与内部刊物编纂项目绩效自评表》

4.财政委托业务项目绩效自评综述:年初预算数109万元，2020年实际下达资金77万元，资金到位率70.64%，另32万元为向上级申请补助，已使用资金64.87万元，资金执行率达84.25%。主要用于:1.资产软件日常维护;2.编制资产报表及政府资产报告培训会;3.资产评估以及事业单位公车拍卖费;4.备选库招投标;5.更新办公设备及电脑耗材;6.订阅《行政事业资产与财务》杂志。7.企业经济效益月度快报及企业财务决算培训;8.开展年度国有资本经营预算收益市属企业年报审计;9.开展咸宁市重大产业基金投放使用情况审计。

主要产出和效益:一是法律服务，指标值年度服务5次，实际咨询法律服务6次。二是劳务派遣人员，指标值4人，实际2020年度签约劳务派遣人员4人。三是企事业审计，年初指标值1次，实际进行企事业审计1次。

偏差大或目标未完成原因分析:预算经费编制过大，年初预算编制77万元，实际支出64.87万元，执行率84.25%。

改进措施及结果应用方案:科学预测，准确把握，把预算编细编实，充分考虑到各方面的因素。

《2020年度财政委托业务项目绩效自评表》

5. 综合大楼运维项目绩效自评综述:年初预算数70万元，2020年实际下达资金70万元，资金到位率100%，已使用资金70万元，资金执行率达100%。主要用于:办公公共场所常规维修、综合大楼电梯维保、中央空调维保、消防设施维护保养、机关大院绿化、白蚁防治。

主要产出和效益:一是办公管理面积，指标值年度办公面积2.57万平方米，实际2.57万平方米。二是消防安全事故发生率，指标值小于1，实际为0。三是故障排除时间，年初指标值小于1天，实际小于1天。四是获文明单位，年初年初指标要获文明单位，实际已获文明单位。

偏差大或目标未完成原因分析:部分人员对15楼大会议室音响设备，食堂饭菜质量有意见，主要是管理不细，监督不到位。

改进措施及结果应用方案:1.加强对保洁员的管理，督促保洁公司派出责任心强，工作踏实的员工到大楼搞好卫生;2.加强食堂的监督，提高饭菜质量，与食堂承包老板沟通，反馈职工的意见，抓好整改。

《2020年度综合大楼运维费目绩效自评表》

6. 2020年度信息化建设运维费项目绩效自评综述:年初预算数94万元，2020年实际下达资金74万元，资金到位率78.72%，已使用资金68.82万元，资金执行率达93%。主要用于:1.信息中心储存设备维保、CA认证系统升级改造，机房空调维保，信息系统故障排除更换;2.办公室门户网站维护、OA系统维护，数字档案维护等;3.评审中心询价软件系统、采购软件系统、行资软件系统维护保养。

主要产出和效益:一是专网中断时长，指标值年度小于2个工作日，实际小于1个工作日。二是数据安全，指标值零失误，实际为零失误。三是保密工作，年初指标值无泄密事件，实际无泄密事件。四是外来人员满意度，年初年初指标大于85%，实际大于90%。

偏差大或目标未完成原因分析:1.预算编制经费过大，节余5.18万元，没有全部用完。2.办公软件方面无盗版化，统一使用永中WPS。操作系统方面2017年购买了正版Word操作系统50套，2020年购买了正版银河麒麟操作系统38套和品牌电脑使用随机授权的正版操作系统30余套，还有部分电脑使用了非正版操作系统。。

改进措施及结果应用方案:1.科学编制预算，把有限的经费用在刀刃上。2. 下一步逐步淘汰非正版操作系统，教育干部职工使用正版操作系统，信息科实施检查。

《2020年度信息化建设运维费项目绩效自评表》

(三)绩效评价结果应用情况

(1)部门绩效评价结果应用情况

至部门决算公开时已经应用的情况。按照上级部门的要求做好预算绩效管理工作，保障每一项预算经费落到实处，发挥预算绩效管理的最大效能。一是进一步加强学习培训力度，加大组织开展相关法规、制度财务的培训力度，提高领导对全面预算管理的重视，增强相关业务人员的预算意识和能力。二是进一步科学合理编制预算。严格执行预算，统筹安排部门支出，完善管理制度，规范账务处理。三是加强结果与预算安排相结合。

(2)部门绩效评价结果拟应用情况

至部门决算公开时还未应用但拟应用的情况。根据上年度绩效评价实际情况，编制今年年初预算，将结果与预算安排相结合落到实处。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算184万元，支出决算数为93.72万元，中期调减84万元，完成预算的93.72%，决算数较预算数减少3.28万元。主要原因:因疫情影响，部分评审项目减少。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出

二、扶贫资金安排情况说明

本单位无扶贫资金安排情况

第四部分 名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入:指市财政当年拨付的资金。

二、其他收入:指除上述一般公共预算财政拨款收入、事业收入、事业单位经营收入等以外的收入。

三、上级专项补助收入:指除上述“财政拨款收入”等以外的上级财政部门交办任务相应安排的资金。

四、年初结转和结余:指单位以前年度尚未完成，结转到本年度仍按原规定用途纠结继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

五、一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指财政局机关及所属管理的事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

六、一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理(项):指财政局行政单位及参照公务员管理事业单位用于财政课题研究与内部刊物编纂、注册会计师考试培训、农业农村财政财务监督检查、非税票据印刷管理、会计考核培训与管理、政府投资项目评审、综合大楼运维、绩效管理改革、财税征管等项目支出。

七、一般公共服务(类)财政事务(款)机关服务(项):指财政局机关用于办公楼日常维修维护等后勤保障服务的项目支出。

八、一般公共服务(类)财政事务(款)预算改革业务(项):指财政局用于开展预算改革、预算绩效管理、预算编制、研究制定相关政策及市级财政项目支出重点绩效评价的项目支出。

九、一般公共服务(类)财政事务(款)财政国库业(项):指财政局用于财政国库集中支付、财政决算业务方面的项目支出。

十、一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项):指财政局用于财政资金监督检查、法规制度汇编、委托中介机构对市重点项目专项检查等支出。

十一、一般公共服务(类)财政事务(款)信息化建设(项):

指财政局信息机房维护更新、信息安全保护等支出。

十二、一般公共服务(类)财政事务(款)财政委托业务支出

(项):指财政局聘请法律顾问、聘请第三方对重大产业进行评估、聘请专家对市重大资产进行评估等支出。

十三、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关

事业单位基本养老保险缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

十四、社会保障和就业(类)行政事业单位离退休(款)机关

事业单位职业年金缴费支出(项):反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金险支出。

十五、卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位

医疗(项):反映财政部门安排的行政单位(包括参照公务员管理的事业单位)基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员。

十六、机关运行经费:指为保障行政(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十七、“三公”经费:指使用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车运行维护、公务接待费。其中，因公出国(境)费用反映单位工作人员公务出国(境)的国际费、国外城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费、培训费等支出;公务用车购置及运行费，指单位公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十八、政府采购:是指级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

十九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。