关于咸宁市2012年政府预算执行情况和2013年政府预算草案的报告

　　市四届人大        （16）

　　三次会议文件

　　——2013年1月7日在咸宁市第四届人民代表大会第三次会议上

　　市财政局局长 万春桥

　　各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告咸宁市2012年政府预算执行情况和2013年政府预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2012年政府预算的执行情况（快报数）

　　2012年既是“十二五”时期的关键之年，也是本届政府任期的开篇之年。在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市上下努力克服经济下行和结构性减税政策的双重压力，强化收入征管，突出支出重点，稳步实施改革，狠抓财政管理，圆满完成了年度财政预算任务。

　　（一）全市预算执行情况

　　公共财政预算。地方财政总收入655,642万元，为预算的106.2%，增长27.3%。其中：公共预算收入（地方一般预算收入，下同）458,229万元，为预算的107.4%，增长28.9%；上划收入197,413万元，为预算的103.6%，增长23.7%。公共预算支出1,507,189万元（含转移性收入安排的支出），为预算的116.6%，增长18.6%。其中：一般公共服务支出168,108万元，增长26.6%；教育支出262,663万元，增长35.7%；科学技术支出19,972万元，增长33.7%；文化体育与传媒支出16,126万元，增长3.8%；社会保障和就业支出164,315万元，增长8.5%；医疗卫生支出126,786万元，增长27.1%；农林水支出 228,853万元，增长17.8 %；住房保障支出82,899万元，增长70.9%。预计当年收支平衡。

　　政府性基金预算。收入合计473,050万元(含转移性收入63,403万元)，为预算的91%，下降15.1%（主要是土地出让收入减少）；支出合计473,050万元；当年收支平衡。

　　社会保险基金预算。收入合计164,686万元，为预算的122%，增长28.1%；支出合计152,450万元，为预算的112.9%，增长20.9%；当年结余12,236万元。

　　国有资本经营预算。各县（市、区）暂未编列。

　　（二）本级预算执行情况

　　公共财政预算。收入合计303,292万元，下降2.1%（剔除外来案源和地方政府债券减少因素，实际增长30.6%），为预算的102.7%。其中：公共预算收入131,389万元，增长26.6%，为预算的105.5%；上级补助收入122,433万元，增长15.9%；县市上解收入6,863万元，与上年持平；调入资金23,305万元，下降54.5％（主要是外来案源收入减少）；地方政府债券收入19,302万元，下降55.5％。

　　支出合计303,292万元，下降2.1%，为预算的102.7%。其中：公共预算支出258,160万元，下降6.6%（剔除外来案源和地方政府债券减少因素，实际增长18.7%），为预算的98.3%；上解及补助下级支出37,460万元，增长11.6%，为预算的115%；地方政府债券支出7,672万元(拨付给咸安区的债券支出)。公共预算支出中：一般公共服务支出34,208万元，增长29%；教育支出38,996万元，增长32.9%；科学技术支出4,806万元，增长3.2%；文化体育与传媒支出4,183万元，增长40.5%；社会保障和就业支出13,770万元，增长10%；医疗卫生支出11,793万元，增长6%；农林水支出13,391万元，增长28.2 %；住房保障支出30,239万元，增长728.9%。当年收支平衡。

　　政府性基金预算。收入合计108,643万元（含转移性收入1,284万元）为预算的96.9%，下降36.2%，主要是土地出让收入减少50,356万元；支出合计108,643万元；当年收支平衡。

　　社会保险基金预算。收入合计35,064万元，为预算的128.1%，增长19.2%；支出合计22,846万元，为预算的104.3%，增长33.8%；当年结余12,218万元。

　　国有资本经营预算。收入合计727万元，与年初预算持平，减少73.8%（主要是市级融资平台去年一次性缴库因素所致）；支出合计751万元；当年赤字24万元（加上年结余24万元，当年收支平衡）。

　　二、预算执行及管理的主要特点

　　分析回顾2012年全市财政预算执行与管理，其主要特点如下：

　　（一）财税收入扩量提质。在减税政策多、增收压力大的情况下，一方面，总量继续破关。全市地方财政总收入、税收收入、公共预算收入分别突破60亿、50亿（为51.8亿元）、40亿大关，分别净增13.9亿元、11.6亿元、10.3亿元。其中，本级地方财政总收入突破20亿大关，达21.1亿元；地方税收接近10亿关口，达9.53亿元。另一方面，质量不断改善。全市地方税收占公共预算收入的比重达到70%，上升1.8个百分点，其中本级达72.5%，上升3.6个百分点。此外，全市争取上级财力性转移支付51.45亿元，增长11.5%。其中本级争取4.72亿元，增长12.8%，净增5,364万元，占当年新增财力的24.2%。

　　（二）基本保障继续改善。一是工资性收入稳定增长。全市行政事业单位工资性支出231,499万元，增长10.9%，其中市直38,099万元，人均3.52万元，比上年提高6,000元，由全省最低提高到中游水平。二是运转经费普遍增加。全市预算安排的部门经费达163,546万元，增长21.1%。其中本级预算安排14,016万元（含定补），比上年增加3,816万元，人均达到3.5万元，仅次于“一主两副”的水平。三是个人社保标准到位。全市预算安排社会保障经费15.7亿元，增长7.29 %。其中本级安排6,099万元，增长7.95%。

　　（三）重点支出得到确保。一是落实上级政策刚性需求。本级及6个县（市、区）教育支出、科技支出均超出省政府确定的考核目标。二是保证重大民生方面支出。全市兑付惠农、惠民补贴5.95亿元，安排就业资金 1.73亿元、医改资金3.26亿元、保障性住房建设资金8.02亿元。三是加大发展建设方面投入。全市各类发展性资金投入 99.8亿元，其中：安排中小企业发展资金5.6亿元、园区建设4.1亿元、城乡基础设施建设19.2亿元、建设融资21亿元、做大市重大产业发展基金投入1.9亿元、县域经济发展投入1.6亿元、争取项目资金29.3亿元、争取省财政调度资金13.9亿元。四是确保市里重大决策资金。本级财政落实城市维护建设资金1.4亿元、“五城同创”资金2,350万元、温泉节资金2,556万元，支持咸嘉新城建设资金5,000万元。

　　（四）预算执行能力增强。一是完善行政协调机制。各级党委、政府主要领导亲自过问，坚持每季度召开经济形势分析会；各地征管部门强化协调、督办，收入入库进度明显加快。二是完善动态监测机制。实行国、地、财征管系统联网，坚持财税库银联席会议制度，实时掌握税源的变化情况。三是完善综合治税机制。推广应用以票控税、刷卡缴费等现代化信息手段，强化协税、护税意识，加大查税、补税力度，征管效率得到提高。四是完善支出控管机制。通过预算核减、政府采购、投资评审，全市累计节约支出近55亿元，节支率28.8%，其中本级节约支出19.26亿元，节支率35.3%。五是完善精神动力机制。全市财税部门弘扬“明于大局、精于理财、甘于奉献、恒于修身”的精神，参谋能力、协调能力、监管能力及争取上级支持能力继续提升。

　　总体看来，2012年预算执行情况好于预期，但还存在一些薄弱环节。一是预算整体推进不够均衡；二是收支平衡压力明显增大；三是预算约束刚性亟待加强；四是财政认识误区依然存在。对此，我们将充分听取各位代表的意见和建议，认真研究措施，努力加以解决。

　　三、2013年政府预算的安排建议

　　根据明年的经济财政形势以及市委、市政府的精神，2013年预算编制的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大、省第十次党代会、市第四次党代会及省委省政府咸宁现场办公会精神，紧紧围绕省级战略咸宁实施要求，继续完善公共财政体系，坚持民生优先，保证重大政策落实和重点支出需要，服务跨越发展大局；坚持勤俭节约，从严从紧编制预算，切实控制“三公”经费和行政运行经费；坚持依法理财，遵循管理规程执行预算，强化预算刚性约束，减少追加支出等预算调整事项；坚持科学理财，大力推进预算绩效管理，提高财政支出绩效。编制原则是：依法编制，完整规范；量力而行，有保有压；理顺体制，权责相适；强化约束，讲究绩效。

　　（一）全市预算草案

　　公共财政预算。地方财政总收入813,380万元，增长24.1%。其中：公共预算收入554,500万元，增长21%；上划收入259,300万元，增长31.3%。公共预算支出1,725,153万元（含转移性收入安排的支出），增长14.5%。其中：一般公共服务支出175,839万元，增长4.6%；教育支出291,653万元，增长11%；科学技术支出22,800万元，增长14.2%；文化体育与传媒支出18,504万元，增长14.7%；社会保障和就业支出206,310万元，增长25.6%；医疗卫生支出145,540万元，增长14.8%；农林水支出265,674万元，增长16.1%；住房保障支出85,280万元，增长2.9%。全市收支平衡。

　　政府性基金预算。收入合计438,645万元（含转移性收入60,615万元），下降7.3%（预计土地出让收入减少）；支出合计438,645万元；当年收支平衡。

　　社会保险基金预算。收入合计167,096万元，增长1.5%；支出合计166,177万元，增长9%；当年结余919万元。

　　（二）本级预算草案

　　公共财政预算。收入合计325,711万元，增长7.4%。其中：公共预算收入159,000万元，增长21%；上级补助收入129,034万元(以省财政厅提前下达数编报)，增长5.4%；县市上解收入6,863万元，与上年持平；调入资金30,814万元，增长32.2％。　　　　

　　支出合计325,711万元，增长7.4%。其中：公共预算支出281,715万元，增长9.1%；上解及补助下级支出43,996万元，增长17.4%。公共预算支出中：一般公共服务支出39360万元，增长15.1%；教育支出44,439万元，增长14%；科学技术支出5,552万元，增长15.5%；文化体育与传媒支出4,960万元，增长18.6%；社会保障和就业支出15,993万元，增长16.1%；医疗卫生支出13,679万元，增长16%；农林水支出15,587万元，增长16.4%。当年收支平衡。

　　政府性基金预算。收入合计126,584万元（含上级转移性收入1,300万元），增长16.5%，其中土地出让收入115,000万元，增长16.4%；支出合计126,584万元；当年收支平衡。

　　国有资本经营预算。收入合计709万元，下降2.5%；支出合计709万元；当年收支平衡。

　　社会保险基金预算。收入合计36,095万元，增长2.9%；支出合计27,597万元，增长20.8%；当年结余8,498万元。

　　四、确保政府预算目标的若干措施

　　2013年既是贯彻落实十八大精神的开局之年，也是省级战略咸宁实施的承启之年。为确保全市经济社会发展目标的落实和年度预算任务的完成，必须着眼长远，科学谋划，立足当前，狠抓落实，着重做好以下六个方面的工作。

　　第一，全方位落实积极财政政策。要准确把握积极财政政策的着力点，用足、用好财税政策工具，实现财政经济的良性互动。一是积极推进税收制度改革。重点是增值税转型、支持小微型企业发展等结构性减税政策。二是坚决落实扩大内需各项政策。拓宽农民增收渠道，增强居民消费能力；支持文化、体育、健身等消费，促进消费结构升级。三是认真执行强农惠农富农财税政策。进一步加大“三农”投入，加快发展现代农业，加强新农村建设。四是切实保障和改善民生。严格落实财政教育经费法定增长要求，逐步提高新农合和城镇居民医保财政补助标准，稳步推进机关事业单位养老保险制度改革，适当提高城乡居民最低生活保障标准，继续大力支持保障性安居工程建设。

　　第二，下大力实施财源建设工程。围绕省级战略咸宁实施，特别是工业崛起战略，一手抓重财、生财，一手抓惜财、节财。一是要强化财源意识。把财源建设实绩，作为衡量一个地方招商引资、项目建设乃至经济工作的主要指标来对待。二是要注重税收贡献。在要素供给结构、产业行业结构、项目构成结构上，充分考虑项目的含税量及可用财力贡献率。三是要开展检查考评。对各县市区（包括开发区）的财源、税源建设绩效进行季度性、专业性的检查、考评、通报。四是要用好财政“酵母”。市政府拿出适量的财力，培植财源，做大“蛋糕”。五是要倡导惜财风尚。要注意克服“三白”思想，立足于靠年初预算安排的经费过日子，改变“干一件事要一笔钱”的习惯。

　　第三，分层次确保预算支出重点。政府财力资源要向重点领域倾斜，确保每一分钱都用在“刀刃”上。一是保法定性支出。“三农”、教育、科技、社保、医疗卫生等社会事业领域的投入，要按比例保持增长。二是保政策性支出。打足工资性、社保性政策的支出，让广大干部群众共享强市建设成果。三是保全局性支出。管好、用好市重大产业发展基金，重点投向税收贡献大、带动效应强的项目，充分发挥其示范、引导、放大、带动作用；要充分运用政府各类预算财力资源，确保市委、市政府“四十工程”的全面实施。

　　第四，突破性推进财政绩效管理。一是明确管理转型目标。围绕“投入型”预算向“绩效型”预算的转变，构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。二是整体推进预算管理。开展全市预算管理的规范化考核，进一步扩大政府采购的范围和规模，全面铺开财政投资评审工作，并实行严格的考核、通报。三是加强预算执行管理。严格执行年初预算，增强预算刚性约束；完善相关开支标准，从紧、从严控制“三公经费”， 大力压缩一般性、低效性支出。四是强化财政监督管理。以清理“小金库”为重点，在全市范围开展第二轮“两管一治”集中清理整顿活动。

　　第五，着眼于扩大预算民主公开。十八大要求加强对政府全口径预算决算的审查和监督，意味着政府的全部收支都要进入人大监督的视野，都要公开。因此，一是健全政府预算体系。在制度层面保证财政对所有政府收支进行横向到边、纵向到底的管理，不留管理死角。二是规范、细化预算编制。各类预算都要比照公共预算，科学编制、细化项目，城建预算要明确功能定位。三是严格预算审批程序。市、县政府四本预算包括城建预算，都要报政府、人大批准，并接受审查和监督。四是明确公开责任主体。各级财政部门要向社会公开本级人大审议通过的总预算决算，各部门预算单位也要作好公开自身预、决算及“三公”经费的准备。

　　第六，不懈地提升财政服务水平。各级财政部门要以更加清醒的头脑，更加有力的措施，提高全系统自身建设与职能服务水平。一是要夯实基础。继续推进“两项建设”（制度建设和队伍建设），强化基础工作管理；大力加强乡镇财政所建设，提高为农服务水平。二是要优化流程。以便民、惠民为出发点，建立安全、高效的办事通道。三是要改进作风。继续开展治庸问责、创先争优等活动，不断推进崇学型、善治型、服务型、阳光型“四型”机关建设。四是要增强素质。落实全员轮训计划，加大学习、培训力度，提高财政队伍的整体素质。

　　各位代表、各位同志：2012年的政府预算执行结果较好，2013年的政府预算任务相当繁重。借此机会，我也代表全市财政系统表个态：在新的一年里，我们将在市委、市政府的正确领导下，继续实施科学理财工程，大力弘扬咸宁财政精神，努力当好财政“五员”角色（公共资金的保管员、社会各界的服务员、财经管理的守门员、政策业务的参谋员、征管机构的联络员），为实现绿色崛起、建设鄂南强市、打造“香城泉都”、构建“中三角”重要枢纽城市作出应有的贡献。

　　咸宁市四届人大三次会议秘书处 2013年1月6日印发