关于2025年市级财政决算和2026年上半年预算执行情况的报告

––––2026年8月26日在咸宁市第六届人民代表大会

常务委员会第二十八次会议上

市财政局局长张荀

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受市人民政府委托，向本次人大常委会报告2025年市级财政决算和2026年上半年预算执行情况，请予审议。

2025年，在市委坚强领导、市人大监督支持下，全市财政部门加力提效落实积极财政政策，以大财政体系建设统筹推动国有“三资”、投融资、财政科学管理等各项改革，兜牢兜实“三保”底线，财政运行总体平稳。

全市一般公共预算总收入完成410.2亿元。其中，一般公共预算收入126亿元，为预算的101％（调整预算，下同），增长9．0％（与上年决算比，下同）。全市一般公共预算总支出410.2亿元。其中，一般公共预算支出345.5亿元，为预算的95％，下降6.7％。收支相抵，年度平衡。

一、2025年市级财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算

——收入决算。总收入932，498万元，为预算的105.7％，增长0.1％。

1．一般公共预算收入309，490万元，为预算的100％，增长7％。其中，地方税收205，105万元，为预算的92.7％，主要是部分重点企业税收不及预期；税收占比66.3％；非税收入104，385万元，为预算的118.4％，增长24.2％，主要是国有资源（资产）有偿使用收入增加3.5亿元。

2．转移性收入545，129万元，为预算的102.7％，下降6.3％。其中，上级补助收入356，510万元，下降14％，主要是上年含有中央增发国债4.96亿元；下级上解收入62，598万元，增长65.9％，主要是市区财政体制调整，市级承担支出责任增加，相应上解收入增加；上年结转收入90，432万元、待偿债再融资一般债券上年结余12，450万元，均按照省财政厅批复决算数填列；调入资金23，139万元，为预算的54.9％，主要是强化预算执行监管，收支缺口收窄，调入资金减少。

3．地方政府债务转贷收入77，879万元，为预算的184.6％，增长27.9％，主要是地方政府新增一般债券增加2.01亿元。

——支出决算。总支出932，498万元，为预算的105.7％，增长0.1％。

1．一般公共预算支出649，356万元，为预算的95.3％，下降5.7％。

主要支出科目完成情况：

一般公共服务支出80，072万元，为预算的97.8％，增长13.9％；公共安全支出27，876万元，为预算的89.7％，下降6.4％；教育支出52，236万元，为预算的99.0％，增长7.4％；科学技术支出36，382万元，为预算的114.8％，增长46.2％；文化旅游体育与传媒支出10，026万元，为预算的93.3％，增长18.8％；社会保障和就业支出69，513万元，为预算的90.2％，下降1.7％；卫生健康支出152，115万元，为预算的96.5％，下降10.7％；节能环保支出20，039万元，为预算的92.8％，下降3.7％；城乡社区支出67，384万元，为预算的96.4％，增长48.5％；农林水支出24，932万元，为预算的107.9％，下降62.1％；交通运输支出19，139万元，为预算的106.3％，下降2.9％；资源勘探工业信息等支出34，319万元，为预算的111.4％，下降41.2％；商业服务业等支出9，573万元，为预算的202.3％，增长18.7％；自然资源海洋气象等支出7，948万元，为预算的77.4％，增长9.1％；住房保障支出17，466万元，为预算的45.2％，下降2.2％；灾害防治及应急管理支出6，384万元，为预算的112.2％，下降19.3％。

2．转移性支出252，407万元，为预算的156.0％，增长16.6％。其中，上解上级支出48，197万元，增长1.2％，主要是按现行财政体制，上解省级支出随税收增加而增长；补助下级支出67，982万元，增长3％，主要是加大对县（市、区）补助力度；安排预算稳定调节基金18，851万元；待偿债再融资一般债券结余8，980万元；结转下年支出108，397万元。

3．地方政府一般债务还本支出30，735万元（偿还本金27，265万元，存量政府投资项目支出3，470万元），为预算的77.4％，增长14.4％，其中，用于偿还本金的资金已全部支付完毕，用于存量政府投资项目的资金根据项目需求据实拨付。

——收支相抵，年度平衡。

（二）政府性基金收支决算

收入总计704，448万元，为预算的104％，下降0.1％。其中，本级政府性基金收入213，666万元，为预算的88.1％，下降18.5％，主要是土地出让收入减少；转移性收入86，797万元，为预算的110.1％，增长43％，主要是超长期特别国债增加13，505万元、上年结转收入增加14，406万元；地方政府债券收入356，085万元，为预算的115.7％，下降6.9％，主要是再融资债券转贷收入减少81，619万元。

支出总计704，448万元，为预算的104％，下降0.1％，主要按“以收定支”原则安排。其中，本级政府性基金支出309，807万元，为预算的91.5％，下降5.9％；转移性支出103，156万元，为预算的244.6％，增长12.4％，主要是结转下年支出增加50，593万元；债务还本支出291，485万元。

——收支相抵，年度平衡。

（三）社会保险基金收支决算

收入总计478，483万元，为预算的98.9％，增长2.8％。支出总计461，319万元，为预算的99.7％，增长2％。收支相抵，当年结余17，165万元，累计结余412，566万元。其中，机关事业单位养老保险累计结余5，236万元，占比1.3％；城乡居民医疗保险累计结余158，174万元，占比38.3％；职工医保累计结余249，156万元，占比60.4％。

（四）国有资本经营收支决算

总收总支10，638万元，为预算的100％，增长31.9％。其中，本级支出2，342万元，调出资金8，296万元（调入一般公共预算安排）。

——收支相抵，年度平衡。

（五）政府债务决算情况

1．债务限额、余额情况

2025年，政府债务余额160.48亿元，为限额的89.3％。其中，一般债务44.33亿元，为限额的97.7％；专项债务116.16亿元，为限额的86.4％。

2．新增政府债券安排情况

2025年，省转贷新增政府债券17.39亿元。用于医疗卫生4.48亿元、占比25.76％，基础设施4.44亿元、占比25.53％，土地储备2.55亿元、占比14.67％，其他社会事业1.91亿元、占比10.98％，冷链物流1.5亿元、占比8.63％，生态环境0.14亿元、占比0．81％，教育0.02亿元、占比0.12％，存量政府投资项目2.35亿元、占比13.51％。

3．政府债务偿还情况

政府债券还本9.53亿元（一般债券2.73亿元，专项债券6.8亿元）。其中，再融资债券偿还7.18亿元、自主偿还本金2.35亿元。债券付息3.84亿元。其中，一般债券付息1.18亿元、专项债券付息2.66亿元。

（六）决算重点报告事项

1．“三保”情况

坚持“三保”优先原则，全面兜牢“三保”底线，2025年市级“三保”支出332，176万元。其中，保基本民生132，393万元、保工资184，904万元、保运转14，879万元。

2．政府采购情况

2025年，落实绿色采购要求，通过预留采购份额、价格评审优惠等措施，政府采购支持中小企业发展和绿色低碳转型作用得到有效发挥。市本级政府采购项目合同金额6.25亿元，其中，中小企业合同金额4.86亿元，占比77.8％。

3．预算绩效管理情况

一是做实事前评估。坚持政府支出负面清单审核，把好项目概算审核关口，累计节约财政资金2.87亿元。二是强化动态纠偏。对1，213个预算项目开展全覆盖绩效监控，调减资金1.55亿元。三是开展重点评价。完成10个重点项目绩效评价，发现问题51个，提出建议45条。

二、2026年上半年预算执行情况

全市一般公共预算收入完成78亿元，为预算的59％（年初预算，下同），增长7.2％（与上年同期比，下同）。其中，地方税收50.9亿元，为预算的56.1％，增长5.2％。一般公共预算支出完成183.1亿元，为预算的53.9％，增长3.1％。

（一）市级一般公共预算

收入完成情况。市级一般公共预算收入完成148，492万元，为预算的45.7％，下降0.3％，主要是非税收入不及预期。其中，地方税收116，180万元，为预算的52.3％，增长3.8％；税收占比78.2％；非税收入32，312万元，为预算的31.5％。

支出完成情况。市级一般公共预算支出330，741万元，为预算的45.9％，增长7.1％。

主要科目支出执行情况：

一般公共服务支出43，086万元，为预算的52.9％；公共安全支出10，925万元，为预算的40.2％；教育支出32，139万元，为预算的54.5％；科学技术支出18，505万元，为预算的58.2％；文化旅游体育与传媒支出3，801万元，为预算的23.4％；社会保障和就业支出41，443万元，为预算57.2％；卫生健康支出74，441万元，为预算47.9％；节能环保支出6，343万元，为预算的35.1％；城乡社区支出35，496万元，为预算的37.2％；农林水支出6，050万元，为预算的24.2％；交通运输支出4，103万元，为预算的26.6％；资源勘探工业信息等支出11，022万元，为预算的33％；商业服务业等支出3，859万元，为预算的134.6％；自然资源海洋气象等支出9，273万元，为预算的76.2％；住房保障支出18，336万元，为预算的39.4％；灾害防治及应急管理支出2，768万元，为预算的45.4％。

（二）市级其他预算

政府性基金预算。本级收入完成5，479万元，为预算的3.3％。本级支出144，408万元，为预算的41.1％，其中，超长期特别国债支出16，536万元，专项债券支出49，127万元。

社会保险基金预算。总收入完成247，709万元，为预算的50.1％，增长12.5％，主要是居民医疗保险财政补贴收入增加13，725万元。总支出完成218，218万元，为预算的46.8％，增长4.2％。

国有资本经营预算。总收入完成1，190万元，支出项目在下半年执行。

（三）上半年预算执行特点

1．财政收入量质齐升。全市一般公共预算收入、地方税收分别快于序时进度9个、6.1个百分点，增幅分别高于全省3.7个、3．5个百分点。税收占比高于全省平均水平1.5个百分点。

2．重点支出保障有力。全市一般公共预算支出183.1亿元，同比增长3.1％，为稳增长、促发展提供有力支撑。全面落实对咸安区监管兜底、县市“三保”监管帮扶责任，全市“三保”底线全面兜牢，民生支出占比同比提升3个百分点。

3．财政风险有效防范。全市政府债务保持绿色等级，债务还本付息无一逾期，22家融资平台已全部退出。库款保障系数0.86，同比提升0.59。

4．开源节流成效显著。持续开展“五争”行动，全市争资208亿元，增长8.8％。党委、政府带头过紧日子，一般性支出压减5％。全市全面推行财政财务管理综合改革，搭建统一的公务支出和物资采购平台，市级集中核算单位覆盖率83.1％。

上半年财政运行总体平稳，但收支矛盾依然突出。收入持续承压，刚性支出持续增长，预算平衡面临较大压力。为此，我们将虚心听取各方意见，认真研究，统筹施策，妥善应对。

三、完成全年预算目标的措施

（一）深挖增收潜力，强化财政统筹。积极落实中央财政金融协同促内需一揽子政策，叠加促消费政策，充分挖掘消费潜能，不断涵养财源；严格落实地方财政补贴负面清单管理，规范招商引资行为，加强税收征管，确保“颗粒归仓”；制定争资清单，强化争资考核，全力以赴争取重大政策落地见效、重点项目纳入规划、更多资金支持发展。

（二）优化支出结构，兜牢保障底线。落实过紧日子要求，出台第二批过紧日子负面清单、宣传视频制作支出管理办法等，强化预算刚性约束，降低运行成本；严格执行工资专户制度，兜牢“三保”底线，落实好育儿补贴和免费学前教育政策，加强兜底性民生保障，确保民生支出占比稳定在78％以上；统筹用好中央预算内投资、地方政府专项债券、“两重”建设等资金，确保市委、市政府重大决策部署落地见效。

（三）深化改革创新，完善治理体系。全市全面深入推进大财政体系建设，指导县市加快建立“一账一图”“一表”“四库”机制，推动国有资产资源和财政资金落位上图。紧扣财政贡献率、税收占比、财政自给率、隐债化解率等关键指标，强化财政科学管理。优化运转类项目“定额＋区间”标准、特定目标类项目“经济分类＋负面清单”审核机制，深化中期绩效评价改革，加大预算执行监控和纠偏力度，提升财政管理绩效。

（四）严肃财经纪律，筑牢监管防线。坚持“花钱必问效、无效必问责”，加强预算编制、执行、监督全过程绩效管理。聚焦过紧日子、国有资产、政府采购、购买服务和债务风险等关键领域，深化财政监督指导员机制，提升财会监督效能。扎实推进审计反馈问题整改，主动接受人大及其常委会监督，严格落实人大决议及审议意见，持续改进预算编制，深入推进预算公开。

附件：2025年咸宁市本级政府决算公开.pdf