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关于2017年市级财政决算和2018年上半年预算执行情况的报告

来源: 时间:2018-09-05  稿件上传:咸宁市财政局

关于2017年市级财政决算和

2018年上半年预算执行情况的报告

 

——2018830日在咸宁市第五届人民代表大会

常务委员会第十二次会议上

市财政局局长 鲁恩旺

 

主任、各位副主任、秘书长、各位委员:

我受市人民政府委托,向本次人大常委会报告2017年市级财政决算和2018年上半年市级预算执行情况,请予审议。

2017年,在市委、市政府的正确领导和市人大及其常委会的监督支持下,全市各级财政部门深入贯彻党的十九大精神,以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持新发展理念,积极发挥财政职能作用,统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作,全力保障市委市政府重大决策部署,全市预算执行情况较好。

全市一般公共预算总收入完成2,667,455万元。其中,地方一般公共预算收入完成876,961万元,为预算的97%,可比增长8.7%(剔除“营改增”因素)。全市一般公共预算总支出2,667,455万元。其中,一般公共预算支出2,271,124万元,为预算的100%,增长5.1%;结转下年支出63,220万元。收支相抵,年度平衡。

一、2017年市级财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算

——收入决算情况。总收入556,836万元,为预算(调整预算,下同)的103.1%。

1、一般公共预算收入270,493万元,为预算的93.4%,可比增长5%(剔除“营改增”和房地产税收划转因素)。其中地方税收收入189,703万元,为预算的94.1%,可比增长8.6%;非税收入80,790万元,为预算91.8%,下降13.6%,主要是加大降费政策落实力度,提高收入质量。

2、转移性收入251,963万元,为预算的116.5%。其中:返还性收入24,522万元,为预算的102.6%;一般性转移支付收入112,233万元,为预算的144.3%(主要是结算期间争取新增市州保障和发展转移支付23270万元,增加成品油价格和税费改革转移支付9543万元等);专项转移支付收入52,182万元,为预算的149.1%,主要是交通运输专款增加13,660万元;

下级上解收入16,766万元,为预算的104.8%。

上年结转收入35,031万元,为预算的100%。

调入资金11,229万元,主要是盘活存量资金调入1亿元、从国有资本经营预算和政府性基金预算分别调入1,125万元和104万元。

3、地方政府债务收入34,380万元,为预算的100%。

——支出决算情况。总支出556,836万元,为预算的103.1%。

1、当年市级一般公共预算支出401,041万元,为预算的98.6%,增长1.7%。

1)超预算的主要项目:

教育支出完成预算的104.1%。主要是加大对职业教育投入力度。

科学技术支出完成预算的112.5%。主要是高新区加大对创新企业的支持力度。

城乡社区支出完成预算的107.4%。主要是新增地方政府债券用于基础设施建设。

交通运输支出完成预算的102.3%。主要是通过积极争资,上级部门加大对交通项目的支持力度。

资源勘探信息等支出完成预算的137.6%。主要是增资重大产业基金、支持中小企业发展。

国土海洋气象等支出完成预算的119%。主要是安排土地资源储备支出1,200万元。

债务付息支出完成预算的114.1%。主要是新增当年发行债券利息。

2)未完成预算的主要项目:

公共安全支出完成预算的96.1%。主要是政法系统压缩基本建设支出。

文化体育与传媒支出完成预算的96.7%。主要是马拉松等重大体育赛事部分支出结转下年。

社会保障和就业支出完成预算的83.2%。主要是部分事业单位养老保险改革未如期实施。

农林水支出完成预算的91.6%。主要是农口事业单位改革,运行经费减少和部分项目暂缓实施。

商业服务业等支出完成预算的66.2%。主要是部分旅游专项经费结转到下年度执行。

住房保障支出完成预算的59.3%。主要是上级减少了住房保障专款4,475万元,奖励性工资的公积金在2018年补缴。

2、转移性支出131,495万元,为预算的120.6%。其中:

解支出43,170万元,为预算的88.6%。主要是地方税收增幅低于预期,上解支出相应减少。

补助下级支出31,177万元,为预算的131.1%。主要是咸安区体制结算增加,以及对县(市、区)扶贫、党建等专项工作补助增加。

结转下年支出34,637万元,为预算的94.9%。主要是省厅要求不超过去年结转数。

安排预算稳定调节基金22,511万元。主要是依规将增收收入转入预算稳定调节基金。

3、地方政府债务还本支出24,300万元,为预算的99.8%。

2017年调整后的预算,需调入预算稳定调节基金28,522万元平衡预算。执行中通过争取上级支持、盘活存量资金、债券借新还旧、控制结转额度等多措并举,实现了收支平衡。

(二)政府性基金收支决算

总收入211,298万元,其中当年收入127,409万元,为预算的143.0%。主要是国有土地使用权出让金收入117,068万元、农业土地开发资金收入1,217万元、城市基础设施配套收入6,475万元,均大幅增长;转移性收入20,919万元,为预算的120.6%,主要是上级补助收入增加3,136万元(其中普通公路建设养护资金2,422万元、彩票公益金458万元、旅游发展基金200万元)。

总支出211,298万元,其中当年支出127,862万元,为预算的127.3%,增长89.5%。主要是城乡社区事务支出增长87.2%、国有土地使用权出让金支出增长96.8%。结转下年支出26,548万元。

收支相抵,年度平衡。

(三)社会保险基金收支决算

本年收入99,691万元,为预算的93.3%,其中保险费收入84,764万元,增长61.2%(主要是补缴以前年度机关养老保险);财政补贴收入11,493万元,增长4.9%。

本年支出85,517万元,为预算的86.4%。主要是事业单位改革未到位,新机关事业单位养老保险不能及时上线。其中,生育保险支出1,905万元,增长73%,主要是二胎政策放开后政策性增支;职工医疗保险17,195万元,增长6.4%;工伤保险974万元,增长27.9%。

收支相抵,当年结余14,174万元,滚存结余132,473万元。

(四)国有资本经营收支决算

总收入1,870万元,为预算的90%,增长25%。其中,本年收入1,195万元,为预算的85.3%;上年结转收入675万元,为预算的99.7 %。

总支出1,870万元,为预算的90%,增长25%。其中,本年支出745万元,为预算的90.7%;调出资金1,125万元(调入一般公共预算),为预算的89.5%。

收支相抵,年度平衡。

(五)“三公”经费决算

2017年市级部门决算反映的“三公”经费决算数为3,651.05万元,同比增长11.19%。其中:

因公出国(境)经费451.7万元,下降2.59%;

公务用车运行维护费1,825.64万元,下降10.09%;

公务用车购置费355.43万元,增加336.23万元,主要是公车改革后公务用车购置费基数较低(2016年仅购置1辆、金额19.2万元),2017年因执法办案等需要,共有10家单位更新购置车辆14台,金额355.43万元;

公务接待费1,018.29万元,增加247.98万元,主要是市接待办因核算口径变化增加141.42万元,招商交流事务增加支出91.62万元。

(六)政府债务情况

2017年,全市政府债务限额185.45亿元。其中,一般债务限额109.37亿元,专项债务限额76.08亿元。截至2017年底,全市政府负有偿还责任的债务余额为163.34亿元。其中,一般债务94.55亿元,为限额的86.45%;专项债务68.79亿元,为限额的90.41%。

2017年,市本级政府债务限额55.62亿元。其中,一般债务限额22.15亿元,专项债务限额33.47亿元。截至2017年底,市本级债务余额50.19亿元,其中一般债务余额19.81亿元,为限额的89.41%;专项债务余额30.38亿元,为限额的90.76%。

2017年,全市限额内政府综合债务率为26.46%。其中,市本级37.37%,政府债务风险总体可控,但各类隐性债务、融资平台债务以及未来支出责任规模较大,防范化解政府债务风险工作不容懈怠。

二、2018年上半年预算执行情况

今年以来,全市财税部门坚持“稳中求进”工作总基调,主动作为,财政收支运行呈现稳中有进、进中向好的态势。全市财政收支全面实现“双过半”,一般公共预算收入完成51.47亿元,进度53.8%,增长15%;地方税收收入完成34.17亿元,进度54%,增长16.8%;一般公共预算支出完成149.1亿元,进度65.4%,增长13%。

(一)市级一般公共预算

上半年,一般公共预算收入完成134,494万元,占年预算的45.8%,下降4.4%(主要是市直房地产税收改由咸安区征收、教育“两费”收入纳入专户管理,剔除此因素,进度50.3%,可比增长13.5%);一般公共预算支出(含上级专款)253,946万元,占年预算的59%,增长27.1%。

支出增幅较大的项目有

科学技术支出12,777万元,增长55.8%。主要是兑现招商引资政策,加大企业技术改造、科技创新支持力度;

交通运输支出49,174万元,增长538%。主要是上级专款安排武深高速道路建设经费4.3亿元;

社会保障和就业支出31,400万元,增长29.5%。主要是机关事业单位养老保险改革在稳步推进;

医疗卫生与计划生育支出15,769万元,增长25%。主要是上级专项转移支付收入安排的支出增加;

城乡社区支出24,380万元,增长21.4%。主要是政府投资项目进度加快;

农林水支出6,901万元,增长70.1%。主要是加快扶贫专项资金拨付进度;

节能环保支出4,615万元,增长64.9%。主要是支持环保部门打好污染防治重大战役。

(二)市级其他预算

政府性基金预算:总收入完成71,055万元,为预算的69.8%,增长264.5%。其中,土地有偿使用收入完成69,995万元,为预算的77.3%,增长274.1%,同期仅完成18,708万元。总支出完成90,684万元(含上年结转支出),为预算的73.7%,增长225.8%。其中,城乡社区支出82,879万元,占年预算的73.9 %,增长282.2%。

社会保险基金预算:总收入完成53,965万元,占年预算的53.6%,增长41.3 %;总支出完成58,106万元,占年预算的63.9 %,增长43.8%。

国有资本经营预算:收支按预算安排均在下半年执行。

(三)上半年预算执行特点

财政收入量质双升。财政收入由 “量增质降”向“量质双升”的高质量增长转变。上半年,全市一般公共预算收入和地方税收收入分别超序时进度3.8个、4个百分点;全市一般公共预算收入增幅比全省平均增幅高2.5个百分点,居全省第7位;全市及本级税收占比分别为65.7%、74%,比上年同期提升5.5个、1.1个百分点,且6个县(市、区)占比均高于60%,为近五年来最好水平。

争取支持效果明显。建立了向上争取支持激励约束机制。上半年,全市及本级分别向上争取转移支付66.09亿元、7.35亿元,同比增长9.04%、59.78%;累计争取置换债券资金116.6亿元、44.16亿元,节约利息4.7亿元、1.8亿元。

重点保障精准有力。教育科技、社保医疗、住房保障等民生性支出占比76.4%,平均增幅16.3%;安排资金6.67亿元,大力支持风险防范、精准扶贫、污染防治“三大攻坚战”资金需求。累计投入8.52亿元,全力支持“厕所革命”、精准灭荒、乡镇生活污水治理、城乡生活垃圾无害化处理和农村饮水巩固提升五项重大生态工程建设。

财政改革迎难破题。乡财改革纵深推进,被财政部确定为2018年度重点关注跟踪的10个地方财政改革典型案例之一;财政投资评审提速增效,项目限时办结,综合评审效率提升40%;深入开展“PPP项目建设年”活动,市本级已开工建设污泥固化、高新区污水处理、地下综合管廊、大洲湖生态建设等8个项目,撬动社会资本83亿元。此外,权责发生制政府综合财务报告、零基预算、预算绩效管理、环保税改革等一系列改革稳步推进。

客观地看,当前财政运行仍存在一些困难和问题:如收入增长后劲不足,财力与收入增长不同步;三大攻坚战、重点民生领域刚性增支压力大,预算收支矛盾较为突出;财经领域监管有待加强,财政资金使用绩效有待提升;防范化解政府债务风险任务艰巨,全口径债务管控机制尚待完善。对这些困难和问题,我们将虚心听取各方意见,认真研究对策措施,切实加以解决。

 

三、收入调整情况

由于市区房地产税收划转、教育收费纳入专户管理等因素,致使预算执行出现一定偏差,市政府建议对2018年市级一般公共预算收入进行相应调整,具体如下:

(一)房地产税收划转因素。根据《关于理顺市区房地产税收征缴关系有关事项的通知》(咸财税办发〔2018〕4号),本级房地产税收原由市级税务部门征收、入市级金库,改为入咸安区金库,相应的收入预算划转咸安区,调减市级一般公共预算收入2.59亿元。房地产税收所涉财力仍按市与咸安区6:4比例分成,年终通过结算办理。

(二)教育收费纳入专户管理因素。根据《关于进一步规范地方财政收入秩序的通知》(财预〔2018〕31号)及审计署审计整改要求,教育收费纳入财政专户管理,不再列一般公共预算收入。2018年5月按预算调整程序,经省人大同意,省财政厅已调减全省一般公共预算收入。其中,调减我市一般公共预算收入6.22亿元;调减市本级一般公共预算收入1.74亿元。

调整后全市一般公共预算收入由年初95.71亿元,调整为89.49亿元;市本级一般公共预算收入由年初29.34亿元,调整为25.01亿元。涉及政府债券收支调整及年中调整事项再另行报告。

四、完成全年预算目标的措施

今年是贯彻党的十九大精神的开局之年,是改革开放40周年,是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年,完成今年的预算目标,意义重大。我们将继续深入贯彻习近平总书记视察湖北重要讲话精神,围绕市委市政府重大决策部署,落实人大预算审查意见,认真履职尽责,重点做好以下工作:

(一)更有效地培植财源税源。落实减税降费积极财政政策,培植税基、涵养税源;坚持依法征管,做到应收尽收、颗粒归仓;完善协税护税机制,形成信息共享、齐抓共管局面;优化招商引资政策,支持项目落实、税源拓展;主动协同各级各部门向上争资,扩大地方可用财力。

(二)更精准地保障支出需求。统筹整合资金,持续优化结构,加快支出进度,加大教育、科技、社保、医疗卫生等民生领域投入,补好短板;保障“三大攻坚战”资金需求,支持乡村振兴战略,重点推进“厕所革命”、美丽乡村等项目建设,保障市委市政府重点支出。

(三)更有力地推进改革创新。稳定推进事权与支出责任改革,进一步理顺市与咸安区、高新区财政体制,促进市域经济协调发展;发挥乡镇财政体制的导向作用,用好用活奖补资金,激发县域经济发展活力;稳妥推进税收征管体制改革,促进优势互补、形成合力;改进财政投入方式,发挥财政政策和资金引导作用,扩大有效投资。

(四)更全面地提升管理绩效。进一步规范预算管理,建立预算安排与执行进度、绩效评价、财经纪律等相结合的激励约束机制;全面实施预算绩效管理,完善预算绩效制度体系,加强绩效目标质量管控;积极推进预算评审,对精准扶贫、生态文明等重点项目开展重点评价。

(五)更稳健地防化债务风险。加强全口径政府债务管理,搞好债务清理审计,准确锁定债务底数。科学制订存量债务化解方案,完善债务管控机制,坚决遏制新增隐性债务。做好债券发行工作,加快债券项目实施进度,提高债券资金使用绩效。厘清政府、平台关系,分类推进融资平台转型,坚决打赢防范化解重大风险攻坚战。

(六)更主动地接受各方监督。持续抓好《预算法》等法律法规的贯彻落实,认真贯彻《关于人大预算审查监督重点向支出预算和政策拓展的指导意见》,坚决落实人大审查决议,主动接受人大代表监督;协同推进人大预算联网监督,建立全覆盖的预算监督体系;积极落实审计监督要求,抓好审计整改;积极推进预决算信息公开,主动接受社会各界监督。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,虽然今年财政运行、管理、监督、改革、防风险的任务非常繁重,但是在市委、市政府的正确领导下,在市人大的监督指导下,我们有决心、有信心努力做好各项财政工作,为全市的绿色发展、高质量发展提供有力保障。

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